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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2025 年 12 月 31 日
关于招商局港口集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2601980号
招商局港口集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了招商局港口集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年度的财务报表，包括 2025年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2026年 4月 1日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号) 以及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，贵公司编制了本专项说明所附的招商局港口集团股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司 2025 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
关于招商局港口集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续
毕马威华振专字第2601980号
本专项说明仅供贵公司为2025年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师
吴惠煌
中国北京
李丹
2026年4月1日
附件招商局港口集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
招商局港口集团股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | - | - | - | - | - | 非经营性占用 |
招商局港口集团股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
金额单位：万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025 年期初往来资金余额 | 2025 年度往来累计发生金额(不含利息) | 2025 年度往来资金的利息(如有) | 2025 年度偿还累计发生金额 | 2025 年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
| 控股股东、实际控制人及其附属子公司 | 招商局集团财务有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 货币资金 | 474,599 | 2,991,490 | 5,833 | 2,998,603 | 473,319 | 存款及存款形成的利息 | 经营性往来 |
| 中外运集装箱运输(海南)有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款 | 235 | 3,036 | - | 2,722 | 549 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 中国外运(香港)船务有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款 | 119 | 832 | - | 532 | 419 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 中外运集装箱运输有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款 | 450 | 1,988 | - | 2,162 | 276 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 辽港股份及其子公司 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款 | 236 | 554 | - | 563 | 227 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 中国深圳外轮代理有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款 | 378 | 896 | - | 1,070 | 204 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 友联船厂(蛇口)有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款 | 36 | 1,778 | - | 1,673 | 141 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 广东中外运船务代理有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款 | 164 | 2,119 | - | 2,211 | 72 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 深圳市招商国际船舶代理有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款 | 186 | 2,700 | - | 2,811 | 75 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 深圳市南油(集团)有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 其他应收款 | 3,064 | - | - | 2,731 | 333 | 押金保证金 | 经营性往来 | |
| Ocean Offshore 2403 Limited | 同受最终控股股东控制 | 其他应收款 | - | 703 | - | - | 703 | 押金保证金 | 经营性往来 | |
| 深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 其他应收款 | 631 | 91 | - | - | 722 | 押金保证金 | 经营性往来 | |
| 招商局投资发展有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 其他应收款 | 384 | 555 | - | 368 | 571 | 应收项目款 | 经营性往来 | |
| 其他 | 同受最终控股股东控制 | 应收账款、其他应收款、预付款项 | 2,157 | 8,579 | - | 9,170 | 1,566 | 应收业务款、押金、应收劳务费、预付保险费用、往来代垫款 | 经营性往来 | |
| 招商局融资租赁(天津)有限公司 | 同受最终控股股东控制 | 长期应收款及一年内到期的非流动资产 | 145 | - | 6 | 97 | 54 | 融资租赁款 | 经营性往来 |
招商局港口集团股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
金额单位：万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025 年期初往来资金余额 | 2025 年度往来累计发生金额(不含利息) | 2025 年度往来资金的利息(如有) | 2025 年度偿还累计发生金额 | 2025 年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 赤湾港航(香港)有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 143,803 | 143,800 | - | 215,400 | 72,203 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 |
| 东莞深赤湾港务有限公司 | 子公司 | 长期应收款及一年内到期的非流动资产 | - | 20,773 | 16 | - | 20,789 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 赤湾港航(香港)有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 955 | -22 | - | - | 933 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 东莞深赤湾港务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 28,330 | - | - | 28,330 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 蛇口集装箱码头有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 323 | - | - | 323 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 赤湾集装箱码头有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 179 | - | - | 179 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 深圳联达拖轮有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 148 | - | - | 148 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 深圳赤湾拖轮有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 148 | - | - | 148 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 深圳妈港仓码有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 108 | - | - | 108 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 深圳海星港口发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 72 | - | - | 72 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 深圳赤湾港集装箱有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 72 | - | - | 72 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 东莞深赤湾码头有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 30 | - | - | 30 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 招商港务(深圳)有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 20 | - | - | 20 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 深圳赤湾港口发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3 | 20 | - | 3 | 20 | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 | |
| 招商局国际科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 112 | - | - | 112 | - | 支持子公司经营而提供的资金 | 非经营性往来 |
招商局港口集团股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
金额单位：万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额(不含利息) | 2025年度往来资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
| 其他关联方及其附属企业 | Port of Newcastle 及其子公司 | 子公司之合营企业 | 长期应收款 | 92,067 | 3,074 | 8,154 | - | 103,295 | 支持子公司之合营企业经营而提供的资金及产生的利息 | 非经营性往来 |
| Terminal Link SAS | 子公司之联营企业 | 长期应收款 | 21,501 | 2,035 | 1,214 | 844 | 23,906 | 支持子公司之联营企业经营而提供的资金及产生的利息 | 非经营性往来 | |
| 珠江内河货运码头有限公司等子公司之联营企业 | 子公司之联营企业 | 其他应收款、长期应收款及一年内到期的非流动资产 | 7,167 | 2,478 | 102 | 555 | 9,192 | 支持子公司之联营企业经营而提供的资金及产生的利息 | 非经营性往来 | |
| 湛江中远海运物流有限公司 | 子公司之合营企业 | 应收账款 | 1,222 | 16,034 | - | 15,165 | 2,091 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 安通控股股份有限公司及其子公司 | 联营企业 | 应收账款 | 990 | 18,343 | - | 17,900 | 1,433 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 中国湛江外轮代理有限公司 | 子公司之联营企业 | 应收账款 | - | 6,525 | - | 6,457 | 68 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 青岛前湾联合集装箱码头有限责任公司及其子公司 | 子公司之联营企业 | 应收账款 | - | 2,103 | - | 2,019 | 84 | 应收业务款 | 经营性往来 | |
| 其他关联方 | 其他关联方 | 应收账款、其他应收款、预付款项 | 817 | 3,821 | - | 3,621 | 1,017 | 应收业务款、押金、往来代垫款 | 经营性往来/非经营性往来 | |
| 总计 | 751,421 | 3,263,735 | 15,325 | 3,286,789 | 743,692 |
招商局港口集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续）
此汇总表已于2026年4月1日获董事会批准。
徐颂法定代表人(签名和盖章)
(签名和盖章)
刘士霞会计机构负责人(签名和盖章)
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