北化股份：中信建投证券股份有限公司关于北方化学工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司关于北方化学工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“财务顾问”）为北方化学工业股份有限公司（以下简称“北化股份”、“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等法规的有关规定，对北化股份 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：

一、公司募集资金情况

（一）募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕1417 号”文核准，本公司于2017 年12 月29 日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）36,210,025股，发行价格为 11.57 元/股。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币418,949,989.25 元，扣除证券承销费（含税）人民币 9,000,000.00 元和财务顾问费用（含税）5,000,000.00 元后，实际募集资金净额人民币 404,949,989.25 元。

截至 2017 年12 月 29 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字〔2018〕01300001 号《验资报告》。

（二）2025 年度募集资金使用及结余情况

截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金产生利息收入 75,416,093.92 元，募集资金项目累计使用 218,713,865.31 元，支付银行手续费 20,396.51 元，本次募集资金余额为 261,631,821.35 元。

具体使用及结存情况详见下表：

（1）公司募集资金收支情况

单位：人民币元

（2）截至2025 年12 月31 日，募集资金存储情况 单位：人民币元

二、募集资金存放和管理情况

2025 年 12 月 18 日，公司第六届董事会第一次会议审议修订了《公司募集资金使用管理制度》，明确规定了公司存放、管理、使用募集资金的有关要求。

公司确定中国建设银行股份有限公司泸州自贸综保区支行、中国银行股份有限公司太原鼓楼支行、中国建设银行股份有限公司太原迎新街支行作为该次募集资金的存放银行。2018 年1月22 日，公司与独立财务顾问中信建投证券、中国建设银行股份有限公司泸州自贸综保区支行按照三方监管协议范本签订了《募集资金三方监管协议》。2018 年3月7日，公司及全资子公司山西新华防化装备研究院有限公司分别与中国建设银行股份有限公司太原迎新街支行及独立财务顾问中信建投证券签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2018 年3月7 日，公司及全资子公司山西新华防化装备研究院有限公司分别与中国银行股份有限公司太原鼓楼支行及独立财务顾问中信建投证券签订了《募集资金专户存储三方

监管协议》。

三、2025 年度募集资金的实际使用情况

2025 年度募集资金的实际使用情况详见本核查意见附件1。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

“防毒面具生产线技术改造项目”原计划募集资金投资 17,395.00 万元，形成年产 50 万套防毒面具生产能力。为了提升生产线自动化、信息化水平，对项目总体布局和设备产线布局做了优化调整，解决了计量测试的瓶颈环节，统筹搭建防化装备科研开发、生产制造、综合管理三大数字化平台和数据中心，实现“研制数字化、生产精益化、管理敏捷化”，提高企业核心竞争力，对总投资进行调整以及对募集资金使用额度进行调整，增加投资4,405.00 万元。同时，根据市场未来的需求情况，增加工业防护靴套、特种包装物、催化剂相关建设内容。本次变更经公司于2021 年4月 21 日召开的第四届第四十八次董事会会议、第四届监事会第二十九次会议和2021 年5月17 日召开的2020 年度股东大会审议通过。

公司2022年4月23日第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》。2022 年5月18 日召开2021 年年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目终止的议案》，3 万吨活性炭改扩建项目已终止。对于终止本次部分募投项目后剩余的募集资金，公司将积极寻找新的适宜项目，在充分调研和论证后提交董事会和股东大会审议。

变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本核查意见附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北方化学工业股份有限公司2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字[2026]第ZG10347 号）认为：北化股份 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了北化股份 2025 年度募集

资金存放、管理与使用情况。

七、独立财务顾问的核查工作

独立财务顾问通过资料审阅、沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

八、独立财务顾问的核查意见

经核查，中信建投证券认为：北化股份 2025 年度募集资金存放、管理和使用符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，及公司《募集资金使用管理制度》的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北方化学工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

财务顾问主办人签名：

赵亮

高吉涛

中信建投证券股份有限公司

年 月 日

附件1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：北方化学工业股份有限公司

2025 年度

金额单位：人民币万元

附件2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：北方化学工业股份有限公司

2025 年度

金额单位：人民币万元