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资讯 关于北京金一文化发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项说明
关于北京金一文化发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项说明
[2026]京会兴专字第00840005号
北京金一文化发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了北京金一文化发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2026年4月15日签发了“[2026]京会兴审字第00840002号”无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等的要求，贵公司编制了后附的北京金一文化发展股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2025年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外审计程序。为更好地理解贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用。
BEIJING XINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
附件：北京金一文化发展股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中国·北京 二〇二六年四月十五日中国注册会计师：
中国注册会计师：
陈, 王
单位：万元
北京金一文化发展股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联方及其附属企业 | - | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额(不含利息) | 2025年度往来资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏海金盈泰文化发展有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 7.71 | 0.11 | 7.82 | 销售产品、商品 | 经营性往来 | ||
| 江苏海金盈泰文化发展有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,485.26 | 1,700.00 | 70.99 | 4,256.25 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 北京越王文化有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 1,459.57 | 956.53 | 503.04 | 销售产品、商品 | 经营性往来 | |||
| 北京越王文化有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 7,611.96 | 18.77 | 5,611.96 | 2,018.77 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 北京越王文化有限公司 | 控股子公司 | 预付账款 | 18.64 | 18.64 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 浙江越王珠宝有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 1.81 | 1.81 | 销售产品、商品 | 经营性往来 | ||||
| 浙江越王珠宝有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 11,070.36 | 1,400.00 | 463.19 | 3,743.00 | 9,190.55 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 哈尔滨捷夫珠宝有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 应收账款 | 144.43 | 144.43 | 销售产品、商品 | 经营性往来 | |||
| 哈尔滨捷夫珠宝有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 其他应收款 | 9,611.66 | 6.90 | 4,570.54 | 5,048.02 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | ||
| 江苏金一黄金珠宝有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 预付账款 | 0.01 | 0.01 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市贵天钻石有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 其他应收款 | 15.76 | 0.19 | 15.95 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 江苏金一文化发展有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 其他应收款 | 94.37 | 45.15 | 139.52 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市金艺珠宝有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 其他应收款 | 11.69 | 11.69 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海贵天钻石有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 其他应收款 | 22.00 | 22.00 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳金一文化发展有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 其他应收款 | 1,201.55 | 1,201.55 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳金一投资发展有限公司 | 关联自然人控制的公司 | 其他应收款 | 57.88 | 57.88 | 往来暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | - | - | - | 24,722.68 | 12,244.14 | 553.14 | 15,080.83 | 22,439.13 | - | - |
[Signature]
[Signature]
日60日71土9207
登记机关
主要经营场所 北京市西城区裕民路18号2206房间
成立日期 2013年11月22日
出资额 2640万元
1. 某、片、瓶市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家企业信息公示系统报送公示年度报告。
许可项目：注册会计师业务；代理记账簿（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：税务服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；企业管理；企业管理咨询；社会经济咨询服务；工程管理服务；工程造价咨询业务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
国家企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxt.gov.cn
营业执照
型 特殊普通合伙企业经营范围
(副 本) (10-1)
执行事务合伙人 张恩军
称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
911101020855463270
统一社会信用代码中华人民共和国财政部制
二〇一九 年八 月六 日
1、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，
部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
说明
批准执业日期：
2013年10月10日
批准执业文号：京财会许可（2013）0060号
执业证书编号：11000010
组织形式：特殊普通合伙
经营场所：北京市西城区裕民路18号2206房间
首席合伙人：张恩军
执业证书
会计师事务所
 | |
| 注册号: | 第 陈敬波 |
| Full name | |
| 性别 | |
| Sex | |
| 出生日期:1939-05-17 | |
| Dance (both) | |
| 工作单位(瑞安会计师事务所(特殊普通合伙) | |
| Worling unit | |
| 身份证号:22010518/900170419 | |
| Signature: No. | |
2020年12月1日
信永中和会计师
注册会计师工作单位变更事 Registration of the Change of Working Unit
2021年度任职资格检查合格
吉林省注册会计师协会
本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
Statement of the transfer-in Inventory CPAs
2017年9月9日
信永中和会计师事务所 CPA
年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.
年度检验登记 Annual Renewal Registration
2020年度任职资格检查合格
吉林省注册会计师协会
本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after
批准注册协会:吉林省注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs
110001540287 证书编号: No. of Certificate
2. This certificate shall be exclusively used by the holder. Not transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting
In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.
NOTES
四、本证书如遗失，应立即向王管注册会计师协会报告，登报声明作废后，办理补发手续。
本证书只限于本人使用，不得转让、涂改。注册会计师停止执行法定业务时，应将本证书做还主管注册会计师协会。
注意事项
吉林省注册会计师协会
本证书报检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.
年度检验登记年 月 日 y m d
本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 Agree the holder to be transferred from
110001540287
年度检验登记 Annual Renewal Registration
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