罗牛山股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

公司本次续聘会计师事务所事项符合中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。

罗牛山股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 06 月 12 日召开第十一届董事会第四次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为公司 2026 年度审计机构。参与该议案表决的董事7人，审议结果为同意7 票，反对0 票，弃权0票，该议案尚需提交公司股东会审议，具体情况如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1、基本信息

（1）事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：2013 年11月06 日。

中审众环始创于1987 年，是全国首批经国家批准、同时具备证券期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。此外，根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，该所亦具备为股份有限公司发行股份及债券提供审计服务的资格。

（3）组织形式：特殊普通合伙企业

（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166 号长江产业大厦17-18 层

（5）首席合伙人：石文先

2、人员信息

截至 2025 年12 月 31 日，中审众环合伙人数量为 237 人、注册会计师数量为1,306 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为723 人。

3、业务信息

2025 年度经审计的收入总额：221,574.80 万元；

2025 年度审计业务收入（经审计）：184,341.73 万元；

2025 年度证券业务收入（经审计）：56,912.18 万元。

2025 年度上市公司年报审计客户家数 253 家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费33,868.63 万元；农、林、牧、渔业同行业上市公司审计客户家数8 家。

4、投资者保护能力

中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。

5、诚信记录

（1）中审众环近3 年未受到刑事处罚，因执业行为受到行政处罚3次，纪律处分5 次，监督管理措施12 次。

（2）从业人员在中审众环执业近3 年因执业行为受到刑事处罚及自律监管措施0次，47名从业人员受到行政处罚13 人次、纪律处分14 人次、监管措施45 人次。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人：李慧，2010 年成为中国注册会计师，2009 年起开始从事上市公司审计，2016 年起开始在中审众环执业，拟于2026 年开始为罗牛山提供审计服务，最近三年签署多家上市公司审计报告。

签字注册会计师：肖凌琳，2017 年成为中国注册会计师，2016年起开始从事上市公司审计，2016 年起开始在中审众环执业，于2024年起为罗牛山提供审计服务。最近3 年签署2家上市公司审计报告。

项目质量控制复核人雷小玲，1997 年成为中国注册会计师，从事证券业务多年，具备相应专业胜任能力，1997 年起开始从事上市公司审计，2017 年起开始在中审众环执业，最近 3 年复核 3 家以上上市公司审计报告。

2、诚信记录

中审众环会计师事务所的项目合伙人李慧、签字注册会计师肖凌琳和项目质量控制复核人雷小玲最近三年均未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施，或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施或纪律处分。

3、独立性

中审众环会计师事务所的项目合伙人李慧、签字注册会计师肖凌琳和项目质量控制复核人雷小玲均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，能够在执行本项目审计工作时保持独立性。

4、审计费用

审计收费定价原则:依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量确定。

2026 年度审计总费用与上一期保持一致，审计总费用为 144.5万元（其中：财务报表审计费用为109.5 万元，内部控制审计费用为35 万元，含差旅费和食宿费等）。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会审议意见

公司第十一届董事会审计委员会2026年第四次会议于2026年6月10 日召开，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会对中审众环的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026 年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

（二）董事会审议及表决情况

公司于2026 年6月12 日召开第十一届董事会第四次会议，以7票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所为公司2026 年度审计机构，负责公司2026 年度审计工作。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

三、备查文件

1、公司第十一届董事会第四次会议决议；

2、公司第十一届董事会审计委员会2026 年第四次会议决议；

3、拟续聘的会计师事务所关于其基本情况的说明；

4、深交所要求的其他文件。

特此公告

罗牛山股份有限公司

董 事 会

2026 年 06 月 12 日