云南白药集团股份有限公司

关于拟续聘2026年度审计机构（含内部控制审计）的公告

重要提示：本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

云南白药集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026 年8 月28 日召开第十一届董事会 2026 年第六次会议，会议审议通过了《关于续聘公司2026 年度审计机构（含内部控制审计）的议案》，具体情况如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

（1）机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：2011 年7月18 日

（3）组织形式：特殊普通合伙

（4）注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128 号

（5）首席合伙人：钟建国

（6）天健会计师事务所（特殊普通合伙）2025 年末合伙人数量 250人、注册会计师数量 2,363 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数954 人。

（7）2025 年经审计总收入29.88 亿元、审计业务收入26.01 亿元、证券业务收入15.47 亿元。2025 年度上市公司审计客户家数 757 家，主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，科学研究和技术服务业，建筑业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，房地产业，金融业，租赁和商务服务业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，交通运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作等，审计收费7.09 亿元。

2．投资者保护能力

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025 年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

上述案件已完结，且天健会计师事务所（特殊普通合伙）已按期履行终审判决，不会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）履行能力产生任何不利影响。

3．诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）因执业行为受到行政处罚 6 次、监督管理措施 20 次、自律监管措施20次，纪律处分5次，未受到刑事处罚。134 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚20 人次、监督管理措施69 人次、自律监管措施60 人次、纪律处分25人次，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人及签字注册会计师：黄元喜，2000 年起成为注册会计师，2000 年开始从事上市公司审计，2000 年开始在天健会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2025 年起为本公司提供审计服务；近三年签署8 家以上上市公司审计报告。

签字注册会计师：赵丽，2003 年起成为注册会计师，2003 年开始从事上市公司审计，2003 年开始在天健会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2025 年起为本公司提供审计服务；近三年签署 5 家上市公司审计报告。

签字注册会计师：李迎亚，2014 年起成为注册会计师，2012 年开始从事上市公司审计，2014 年开始在天健会计师事务所（特殊普通合伙）

执业，2025 年起为本公司提供审计服务；近三年签署 1 家上市公司审计报告。

项目质量复核人员：郑生军，2004 年起成为注册会计师，2004 年开始从事上市公司审计，2004 年开始在天健会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2025 年起为本公司提供审计服务；近三年签署8家上市公司审计报告。

2．诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3．独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核合伙人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4．审计收费

2025 年度公司审计费用合计 248.80 万元（其中财务报告审计费用188.80 万元，内部控制审计费用 60.00 万元），审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人员数量、时间和事务所收费标准确定。提请公司股东会授权公司董事会根据2026 年度审计工作实际情况与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定审计费用并签署相关业务合同。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会事前与天健会计师事务所（特殊普通合伙）相关人员进行了充分的沟通与交流，并对天健会计师事务所（特殊普通合伙）在相关资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了调研和认真核查，并将相关调研资料形成书面审核意见提交公司董事会。

公司董事会审计委员会于2026年8 月27日召开第十一届董事会审计委员会2026 年第五次会议，审议通过《关于续聘公司2026 年度审计机构（含内部控制审计）的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）承接公司2026 年报审计工作，并将该议案提交董事会审议。

（二）董事会对议案审议和表决情况

公司于 2026 年 8 月 28 日召开第十一届董事会 2026 年第六次会议，以 12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于续聘公司 2026 年度审计机构（含内部控制审计）的议案》，拟同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构（含内部控制审计），聘期为一年。

（三）生效日期

本次续聘审计机构（含内部控制审计）事项尚需提交股东会审议，且自股东会审议通过之日起生效。

三、备查文件

（一）董事会决议；

（二）审计委员会履职情况的证明文件；

（三）天健会计师事务所（特殊普通合伙）的营业执业证照（总所+分所），主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

特此公告

云南白药集团股份有限公司

董 事 会

2026 年 8 月 28 日