国海证券：国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、计提资产减值准备情况概述

为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了审慎分析和评估。公司在 2026 年 1-6 月合计计提各项资产减值准备 15,626.48 万元。明细如下：

单位：万元

以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

二、计提资产减值准备对公司的影响

2026 年 1-6 月公司合计计提各项资产减值准备15,626.48 万 元 ， 将 减 少 公 司 2026 年 1-6 月 利 润 总 额15,626.48 万元，减少公司 2026 年 1-6 月净利润 11,719.86万元。

三、计提资产减值准备的具体说明

（一）买入返售金融资产

2026 年 1-6 月买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：

1.2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为 2.90 亿元的股票质押式回购交易业务（截至 2026年 6 月 30 日，融资人剩余待偿还本金为 2.60 亿元）。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对相关业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经减值测算，该业务金融资产2026年1-6月计提资产减值准备8,636.59万元。

2.2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为 3.90 亿元的股票质押式回购交易业务（截至2026 年 6月 30 日，融资人剩余待偿还本金为3.62 亿元）。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对相关业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经减值测算，该业务金融资产 2026 年1-6 月计提资产减值准备2,337.95 万元。

3.2016 年，公司与融资人开展初始交易金额为 3.99 亿元的股票质押式回购交易业务（截至2026 年 6月 30 日，融资人剩余待偿还本金为1.75 亿元）。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对相关业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经减值测算，该业务金融资产 2026 年1-6 月计提资产减值准备1,529.37 万元。

根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，2026 年1-6月公司对其他股票质押式回购交易业务计提或转回资产减值准备合计 63.99 万元。2026 年1-6 月买入返售金融资产计提资产减值准备合计 12,439.92 万元。

（二）其他债权投资

根据公司相关会计政策，2026 年 1-6 月公司对其他债权投资计提资产减值准备 2,344.96万元。其中，公司对持有的一只违约信用债券单独进行减值测算，该债券为有抵押债券，在对其抵押物预估可回收金额后，将期末账面余额与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失，经测算，该金融资产 2026 年 1-6 月计提资产减值准备 1,517.84 万元；采用预期信用损失法，对除上述债券外的其他债权投资计提资产减值准备 827.12 万元。

（三）其他

根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，2026年1-6 月公司对其他相关业务计提资产减值准备合计 841.60万元，主要为融出资金及其他资产减值准备。

特此公告。

国海证券股份有限公司董事会

2026 年 8 月 29 日