[临时公告]凯达重工:关于江苏凯达重工股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

目 录

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告… 第1—2页 二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明… 第3—5页 三、附件…… 第6—10页 （一）本所营业执照复印件…… 第6页 （二）本所执业证书复印件…… 第7页 （三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料…… 第8页 （四）签字注册会计师执业证书复印件…… 第9—10页

关于江苏凯达重工股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

天健审〔2026〕15-125 号

江苏凯达重工股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的江苏凯达重工股份有限公司（以下简称凯达重工公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供凯达重工公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

凯达重工公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》(北证公告〔2025〕30 号)的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对凯达重工公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，凯达重工公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔202510 号）和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9 号——募集资金管理》(北证公告〔2025〕30 号)的规定，如实反映了凯达重工公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州

中国注册会计师：

二〇二六年十一月五日

江苏凯达重工股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》(北证公告〔2025〕30号)的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏凯达重工股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕1971 号），本公司由主承销商国联民生证券承销保荐有限公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北京证券交易所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票6,900万股（含超额配售选择权增发人民币普通股），发行价为每股人民币 4.26元，共计募集资金 29,394.00 万元，坐扣未支付的承销和保荐费用 2,736.46 万元后的募集资金为26,657.54 万元，已由主承销商国联民生证券承销保荐有限公司分别于 2026 年 9 月 16 日和 2026 年 10 月 23 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除已支付的承销和保荐费用200.00 万元以及审计及验资费用、律师费用、发行手续费用及其他发行费用 1,346.68 万元后，公司本次募集资金净额为25,110.86 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕15-6 号、天健验〔2026〕15-8 号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下：

金额单位:人民币万元

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（天健验〔2026〕15-6号、天健验〔2026〕15-8号），公司本次公开发行募集资金净额为人民币 25,110.86 万元，低于公司《招股说明书》中的募投项目拟投入的募集资金金额 29,477.43 万元。鉴于前述情况，在不改变募集资金用途的情况下，公司拟对募投项目拟投入募集资金金额进行调整，该事项己经公司第二届董事会第二十次会议审议通过。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2026年 10月 28 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 54,199,109.95 元，具体情况如下：

金额单位:人民币万元

四、自筹资金预先支付发行费用情况

截至 2026年 10月 28 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 5,564,150.95元，具体情况如下：

金额单位:人民币元

江苏凯达重工股份有限公司

二〇二六年月五日

营业执照

统一社会信用代码

执行事务合伙人 钟建国

许可项目：注册会计师业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动、具体经营项目以审批结果为准般项目：财务咨询：企业管理咨询：税务服务：会议及展览服务：商务秘书服务：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；数据处理服务：软件销售：软件开发：网络与信息安全软件开发：软件外包服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；信息系统运行维护服务：安全咨询服务；公共安全管理咨询服务：互联网安全服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训)（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

示系统”了解更多登管信息

出资额壹亿玖仟柒佰叁拾伍万

主要经营场所 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

登记机关

2026年02月12日

本复印件仅供江苏凯达重工股份有限公司天健审〔2026〕15-125 号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

会计师事务所

执业证书

经营场所： 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路

组织形式：特殊普通合伙

执业证书编号：33000001

批准执业文号：浙财会〔2011〕25号

批准执业日期：1998年11月21日设立，2011年6月28日转制

证书序号：0019886

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的应当向财政部门申请换发。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

发证机关：

中华人民共和国财政部制

从事证券服务业务会计师事务所备案名单及基本信息(截止2020年10月10日)

从事证券服务业条会计师事务所备案名单及基本信息(越止2020年10月10日)

陈长元(320400130009)您已通过2016年年检江苏省注册会计师协会

本复印件仅供江苏凯达重工股份有限公司天健审〔2026〕15-125号报告后附之用，证明陈长元是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

性 Date of hirth Working unit Identity card No.

本复印件仅供江苏凯达重工股份有限公司天健审〔2026〕15-125 号报告后附之用，证明陆苏敏是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外

陆苏敏1992-09-03天健会计师事务所（特殊普通合伙）江苏分所3204B3199209035027