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资讯 广东联泰环保股份有限公司
关于重大资产出售报告书（草案）与预案差异对比说明
2026年 9月30日，广东联泰环保股份有限公司（以下简称 “公司”或“上市公司”）披露了《广东联泰环保股份有限公司重大资产出售预案》（以下简称“重组预案”）及相关公告。
2026年 11月 6日，公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过了《广东联泰环保股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》及本次交易的相关议案，现就《广东联泰环保股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》（以下简称“重组报告书”）与重组预案内容的主要差异情况说明如下：
| 重组报告书 | 与重组预案差异情况说明 |
| 声明 | 1、增加本次交易证券服务机构及人员声明;2、更新上市公司声明。 |
| 释义 | 为便于投资者阅读理解,增加及更新部分释义内容。 |
| 重大事项提示 | 1、根据评估机构出具的《资产评估报告》,对本次交易标的资产评估作价情况进行了补充披露;2、补充披露了本次交易的支付方式;3、根据《备考审阅报告》,补充披露了本次交易对上市公司主要财务指标的影响;4、更新了本次重组已履行和尚需履行的决策程序及报批程序;5、补充披露了本次重组摊薄即期回报情况、相关填补措施及承诺、其他需要提醒投资者重点关注的事项;6、删除待补充披露的信息提示。 |
| 重大风险提示 | 1、补充披露了“建设工程手续瑕疵风险”、“本次交易的实施存在导致上市公司市值下跌的风险”、“剩余20%股权转让回款风险及相关应收款减值风险”、“被动形成财务资助及对外担保风险”、“尚未完成国资评估备案及估值、交易作价调整的风险”;2、更新披露了“本次交易的审批风险”、“尚未取得金融机构债权人同意函的风险”、“经营规模下降及盈利水平下降导致存在退市的风险”、“本次交易完成后摊薄即期回报的风险”;3、删除“前瞻性陈述具有不确定性的风险”。 |
| 第一节 本次交易概况 | 1、根据评估机构出具的《资产评估报告》,对本次交易标的资产评估作价情况进行了补充披露;2、根据标的公司经审计的财务数据,更新披露了本次交易构成重大资产重组的相关内容;3、补充披露了本次交易对于上市公司主要财务指标的影响;4、更新披露了本次交易的决策过程和批准情况;5、补充披露了本次重组相关方作出的重要承诺。 |
| 第二节 上市公司基本情况 | 1、更新披露了上市公司前十大股东情况;2、更新披露了上市公司历史沿革及股本变动情况;3、更新披露了上市公司主要财务数据及财务指标。 |
| 第三节 交易对方基本情况 | 1、补充披露了交易对方历史沿革及最近三年注册资本变化情况、控股股东历史沿革等内容;2、补充披露了交易对方及其控股股东最近两年主要财务指标、最近一年经审计的简要财务报表;3、补充披露了交易对方及其控股股东主要下属企业情况,完善披露了主营业务发展情况。 |
| 第四节 交易标的基本情况 | 1、补充披露了标的公司的历史沿革;2、补充披露了标的公司股权权属、权利限制及公司章程或相关投资协议安排等情况;3、补充披露了标的公司主要资产权属状况、对外担保情况及主要负债、或有负债情况;4、补充披露了标的公司下属企业的历史沿革、股权结构、主要资产权属、负债、经营情况及主要财务数据等内容;5、补充披露了标的公司诉讼、仲裁、行政处罚及合法合规情况;6、更新并补充披露了标的公司主要财务数据、财务指标及非经常性损益情况;7、补充披露了标的公司最近三年评估、估值或交易情况;8、补充披露了涉及的立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批事项;9、补充披露了本次交易的债权债务转移情况。 |
| 第五节标的资产的评估 | 1、根据评估机构出具的《资产评估报告》,补充披露了标的资产总体评估情况、湖南联泰和汕头联泰的评估情况及重要下属企业的评估情况;2、补充披露了评估方法及选择依据、评估假设、评估过程、评估结果及评估增减值分析等内容;3、补充披露了董事会对本次交易标的评估合理性及定价公允性的分析。 |
| 第六节本次交易合同的主要内容 | 完善披露了《股权转让协议》中交易对价支付条件、过渡期损益归属、交割安排及违约责任等条款的引用及相关表述。 |
| 第七节本次交易的合规性分析 | 本节为重组报告书新增内容。 |
| 第八节管理层讨论与分析 | 本节为重组报告书新增内容。 |
| 第九节财务会计信息 | 本节为重组报告书新增内容。 |
| 第十节同业竞争和关联交易 | 本节为重组报告书新增内容。 |
| 第十一节风险因素分析 | 1、补充披露了“建设工程手续瑕疵风险”、“本次交易的实施存在导致上市公司市值下跌的风险”、“剩余20%股权转让回款风险及相关应收款减值风险”、“被动形成财务资助及对外担保风险”、“尚未完成国资评估备案及估值、交易作价调整的风险”;2、更新披露了“本次交易的审批风险”、“尚未取得金融机构债权人同意函的风险”、“经营规模下降及盈利水平下降导致存在退市的风险”、“本次交易完成后摊薄即期回报的风险”;3、删除“前瞻性陈述具有不确定性的风险”。 |
| 第十二节其他重要事项 | 1、补充披露了标的公司和上市公司资金占用及担保情况;2、补充披露了本次交易对于上市公司负债结构的影响;3、补充披露了上市公司本次交易前12个月内购买、出售资产情况;4、补充披露了本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排、董事会对上述情况的说明;5、补充披露了本次交易采取的保密措施、内幕信息知情人登记及买卖上市公司股票自查的相关情况;6、补充披露了本次交易对中小投资者权益保护的安排。 |
| 第十三节对本次交易的结论性意见 | 本节为重组报告书新增内容。 |
| 第十四节 中介机构及有关经办人员 | 本节为重组报告书新增内容。 |
| 第十五节 上市公司及各中介机构声明 | 1、更新披露了上市公司全体董事、全体高级管理人员及审计委员会声明;2、补充披露了独立财务顾问、法律顾问、审计及审阅机构、资产评估机构声明。 |
| 第十六节 备查文件及备查地点 | 本节为重组报告书新增内容。 |
（以下无正文）
（本页无正文，为《广东联泰环保股份有限公司关于重大资产出售报告书（草案）与预案差异对比说明》之盖章页）
广东联泰环保股份有限公司
2026 年 11 月 6 日
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