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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于中原大地传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
中原大地传媒股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
关于中原大地传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2026）第 410A007933 号
中原大地传媒股份有限公司全体股东：
我们接受中原大地传媒股份有限公司（以下简称“中原传媒公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了中原传媒公司 2025年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2025年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026）第410A011928号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，中原传媒公司编制了本专项说明所附的中原大地传媒股份有限公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中原传媒公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中原传媒公司 2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对中原传媒公司实施于 2025年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2025年度中原传媒公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
GrantThornton 致同
本专项说明仅供中原传媒公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
中国·北京
中国注册会计师
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二〇二六年四月十六日
众热
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额(不含利息) | 2025年度往来资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中原出版传媒投资控股集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 121.75 | 58.68 | 180.43 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 《中学生学习报》社有限公司 | 同受控股股东控制 | 应收账款 | 176.38 | 240.04 | 416.42 | 货款、印装费 | 经营性往来 | |||
| 河南省新华文化发展有限公司 | 同受控股股东控制 | 应收账款 | 2.40 | 2.40 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 河南省新华文化发展有限公司 | 同受控股股东控制 | 预付款项 | 3.52 | 1.56 | 5.08 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 中原出版传媒投资控股集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 1,058.68 | 1,023.68 | 35.00 | 往来款 | 经营性往来 | |||
| 河南省新华文化发展有限公司 | 同受控股股东控制 | 其他应收款 | 22.84 | 172.50 | 168.23 | 27.11 | 代垫款项 | 经营性往来 | ||
| 河南新华出版服务有限公司 | 同受控股股东控制 | 其他应收款 | 0.28 | 0.02 | 0.30 | 往来款 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京大地万策文化发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 879.88 | 879.88 | 补充流动资金 | 经营性往来 | |||
| 河南新华物资集团有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8,335.00 | 4,500.00 | 12,835.00 | 补充流动资金 | 经营性往来 | |||
| 河南新华印刷集团有限公司 | 子公司 | 其他非流动资产 | 29,867.00 | 3,575.00 | 33,442.00 | 工程项目借款 | 经营性往来 | |||
| 郑州文华置业发展有限公司 | 子公司 | 其他非流动资产 | 7,775.00 | 14,100.00 | 21,875.00 | 工程项目借款 | 经营性往来 | |||
| 河南新华物资集团有限公司 | 子公司 | 其他非流动资产 | 11,895.25 | 1,721.89 | 13,617.14 | 工程项目借款 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 华夏科文(北京)信息技术有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 17.98 | 4.15 | 22.13 | 服务费、水电费 | 经营性往来 | ||
| 总计 | 59,094.88 | 25,434.92 | 14,645.89 | 69,883.91 |
策
校定垫类名
花一
91155
23：
1：1
采）胡 名
310000060468浙江省注册会计师协会2013 12
2019年 10月 16日Date of Issuance
| 姓名 | |
| Full name | 霍琳 |
| 性别 | |
| Sex | 女 |
| 出生日期 | |
| Date of birth | 1990-06-25 |
| 工作单位 | 致同会计师事务所(特殊普 |
| Working unit | 通合伙)河南分所 |
| 身份证号码 | |
| Identity card No. | 411503199006255368 |
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