山东国子软件股份有限公司拟续聘

2026 年度会计师事务所公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所保证其提供、报送或披露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

公司拟聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2026 年年度的审计机构。

1.基本信息

会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012 年 2 月 9 日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：北京市海淀区西四环中路 16号院7号楼1101

首席合伙人：张艳红

2025 年度末合伙人数量：134 人

2025 年度末注册会计师人数：815人

2025 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：448 人

2025 年证券业务收入（经审计）：25,139.47 万元

2025 年上市公司审计客户家数：100家

2025 年上市公司审计客户前五大主要行业：

2025 年上市公司审计收费：13,633.07 万元

2025 年本公司同行业上市公司审计客户家数：15 家

2.投资者保护能力

职业风险基金上年度年末数：20,000万元职业保险累计赔偿限额：50,000 万元

近三年（最近三个完整自然年度及当年）存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为涉诉并承担民事责任的案件为：投资者与奥瑞德光电股份有限公司、大华所证券虚假陈述责任纠纷系列案。大华所作为共同被告，被判决在奥瑞德赔偿责任范围内承担 5% 连带赔偿责任。目前，该系列案大部分生效判决已履行完毕，大华所将积极配合执行法院履行后续生效判决。投资者与东方金钰股份有限公司、大华所证券虚假陈述责任纠纷系列案。大华所作为共同被告，被判决在东方金钰赔偿责任范围内承担 60% 连带赔偿责任。目前，该系列案大部分判决已履行完毕，大华所将积极配合执行法院履行后续生效判决，该系列案赔付总金额很小。投资者与蓝盾信息安全技术股份有限公司、大华所证券虚假陈述责任纠纷系列案，大华所作为共同被告，被判决在蓝盾信息赔偿责任范围内承担 20% 连带赔偿责任，已出判决的案件大华所已全部履行完毕。投资者与致生联发信息技术股份有限公司、大华所证券虚假陈述责任纠纷系列案，大华所作为共同被告，被判决在致生联发赔偿责任范围内承担 20% 连带赔偿责任，已出判决的案件大华所已全部履行完毕。上述案件不影响大华所正常经营，不会对大华所造成重大风险。

3.诚信记录

大华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 9 次、监督管理措施 37 次、自律监管措施9次和纪律处分 5次。

57 名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 9 次、监督管理措施 24 次、自律监管措施 7 次和纪律处分 5 次。

（二）项目信息

1.基本信息

拟签字项目合伙人：姓名刘学生，2007 年 10 月成为注册会计师，2010 年 1月开始从事上市公司审计，2016 年 12 月开始在大华所执业，2023 年 11 月开始为本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 5家。

拟签字注册会计师：姓名陈坤东，2022 年 12 月成为注册会计师，2019 年 9月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2021 年 8 月开始在大华所执业；近三年签署上市公司审计报告数量为 1 家。

项目质量控制复核人：姓名朱珉东，2008 年 1 月成为注册会计师，2014 年11 月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2012 年 2 月开始在大华所执业，2022年1月开始从事复核工作，近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过 2 家次。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

大华会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性。

4.审计收费

本期 2026 年审计收费未确定，其中年报审计收费未确定。

上期 2025 年审计收费 40 万元，其中年报审计收费 40 万元（包含内控审计收费 10 万元）。

审计费用系根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准最终确定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会对议案审议和表决情况

公司于 2026年 10月28 日召开第四届董事会第二十五次会议，审议通过《关于拟续聘 2026 年度会计师事务所的议案》。表决结果：9 票同意，0 票反对，0票弃权。本议案不涉及关联交易、无回避表决情形，尚需提交股东会审议。

（二）审计委员会审计意见

公司于2026年10月28日召开第四届董事会审计委员会2026年第七次会议，审议通过《关于拟续聘 2026 年度会计师事务所的议案》。表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。

审计委员会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，能够满足公司 2026 年度审计工作要求。同意续聘其为公司 2026 年度审计机构，同意将该议案提交董事会审议。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

三、备查文件

（一）《山东国子软件股份有限公司第四届董事会第二十五次会议决议》

（二）《山东国子软件股份有限公司第四届董事会审计委员会 2026 第七次会议决议》

山东国子软件股份有限公司董事会

2026 年 10 月 29 日