炬申股份：关于炬申物流集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

目 录

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页 二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页 三、资质证书复印件……第6—9页

关于炬申物流集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

天健审〔2026〕7-788 号

炬申物流集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的炬申物流集团股份有限公司（以下简称炬申股份公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供炬申股份公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任

炬申股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对炬申股份公司管理层编制的上述

说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，炬申股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔202510 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定，如实反映了炬申股份公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州

中国注册会计师：

二〇二六年八月十一日

炬申物流集团股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025480号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意炬申物流集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2026〕1496 号），本公司由主承销商国联民生证券承销保荐有限公司采用包销方式，向不特定对象发行公开发行可转换公司债券3,800,000张，每张面值为人民币 100.00元，按面值发行，发行总额为人民币 38,000.00万元，坐扣承销和保荐费用 555.00万元（不含税）后的募集资金为 37,445.00 万元，已由主承销商国联民生证券承销保荐有限公司分别于 2026年 7月 30日汇入贵公司在中信银行股份有限公司佛山岭南支行开立的账号为 8110901012902061907 的人民币账户内 34，445.00万元；2026 年 7 月 30 日汇入贵公司在中国民生银行股份有限公司佛山狮山支行开立的账号为 658741220的人民币账户内 3,000.00 万元。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用197.04万元后，公司本次募集资金净额为 37,247.96万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕7-28）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下：

金额单位:人民币万元

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2026年 7月 31日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 200,490,980.60 元，具体情况如下：

金额单位:人民币万元

四、自筹资金预先支付发行费用情况

截至 2026 年 7 月 31 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 1,201,538.74元，具体情况如下：

金额单位:人民币元

田炬申物流集团股务有限公司

二〇二六年八月十一日

会计师事务所执业证书

名 称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

首席合伙人：钟建国主任会计师：

经营场所：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

组织形式：特殊普通合伙执业证书编号： 33000001

批准执业文号：浙财会（〔2011〕25号

批准执业日期： 1998年11月21日设立，2011年6月28日转制

证书序号：0019886

说明

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的应当向财政部门申请换发

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4 会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向败政部门交回《会计师事务所执业证书》

发证机关：

中华人民共和国财政部制

本复印件仅供炬申物流集团股份有限公司天健审〔2026〕7-788号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

营业执照

统一社会信用代码

(副本)

名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

类型特殊普通合伙企业

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执行事务合伙人 钟建国

经营范围许可项目：注册会计师业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。般项目：财务咨询；企业管理咨询；税务服务；会议及展览服务；商务秘书服务：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让，技术推广：数据处理服务：软件销售：软件开发；网络与信息安全软件开发；软件外包服务；信息系统集成服务：信息技术咨询服务：信息系统运行维护服务：安全咨询服务；公共安全管理咨询服务；互联网安全服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

壹亿玖仟柒佰叁拾伍万 元整

主要经营场所 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

登记机关

国家企业信用信息公示系统网址：http://ww.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家信用公示系统报送公示年度报告。

本复印件仅供炬申物流集团股份有限公司天健审〔2026〕7-788号报告后附之用，证明 天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

批准注册协会：深圳市注册会计师协会Authorized Institute

发at证f日期 id

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年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

本复印件仅供炬申物流集团股份有限公司天健审〔2026〕7-788号报告后附之用，证明魏标文是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

广东省注册会计师协会

男名

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本复印件仅供炬申物流集团股份有限公司天健审〔2026〕7-788号报告后附之用，证明黎永键是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。